出纳报表的做法

出纳报表的做法

出纳出纳管理着资金的“出”与“纳”，管理日常收款和付款，是一项非常重要的财务工作。理清资金的来龙去脉不仅要细心，还要有非常有条理的工作程序。做好出纳日常报表，做到资金收支日清月结，是做一个优秀出纳的必要条件。

出纳日报表我们有三张基础表：1、现金收支日报表；2、银行收支日报表（含其他收支日报表）；3、票证登记报表

1、现金收支日报表。

体现现钞的收付存。现金在目前的日常经营活动中使用率有所降低，这其实降低的出纳一些风险：被盗、丢失、假钞等，做好现金管理一定要做好现金日报表，现金日报表四个关键因素：收入、支出、结存、盘点。一定要动款就动笔记载，每天盘点。尤其是小微型企业，没有使用ERP系统管理现金，资金流类型很复杂，往往涉及现金，私账，公账，微信、支付宝等，出纳的工作变得尤为重要。

在表中，《分类》项做好了，便于统计各类型收入，支出，也方便对账。不仅是现金日报表，其他类型日报表也要做号这个分类。

关于现金盘点，在本表中只有结果，在本工作簿中可以建立盘点明细报表，并可以做动态关联，以及时更新数据，及时发现差异。

公司系列私账可以单独做一份工作簿，也可以做在现金报表一起，同一个银行可能有公账也有私账，不要混在一起。

私账可以从银行流水直接导入，重新编辑摘要和像现金那样“分类”比较好。

2、银行收支日报表

公司银行账也是分单个银行建立工作表，可以在同一个工作簿，方便对账，数据可以从银行流水直接导出来，重新编辑摘要，再分类，这里反复说分类，真的很重要，如果你数据比较多，分类才可以便捷查找。而且，为了规范分类，最好建立数据有效性，从下拉菜单选择，以避免随意取名。

支付宝和微信收款现在在公司资金往来中也已经比较常用了，所以也要建这样的流水表，结构和要求就和现金、银行的差不多了。

3、票证登记表

这个表用来登记收到的支票、承兑汇票、信用证，保理业务等纸质版或电子版的资料，包括开出日期，到期日，手续费，保证金，汇率等。

总结：出纳工作要做好真的是不简单的。做好这三个表是必要的条件。